Xreferat.com » Рефераты по кредитованию » Анализ организации коммерческих банков

Анализ организации коммерческих банков

  1. Исходные данные

В – вариант 2;

Н – номер студента по списку 15;

Д – день рождения 06;

М – месяц рождения 07.


Тогда коэффициенты для уточнения исходных данных будут:


К1=(В+Н)*10=170

К2=1+(В+Н)/100=1,17

К3=(Д+М)*10:В=65


Запишем исходные данные по заданиям.


Задание 1. Анализ выполнения банком экономических нормативов


Таблица 1.1 – Баланс коммерческого банка «Альфа» на 01.02.2000г.

тыс. руб.

№ балансового счета Актив Пассив

I порядка

II порядка
1 2 3 4
102 10204 0 8670
106 10601 0 15230
107 10701 0 2500

10702 0 8154

10703 0 7035
107 ИТОГО 0 17689
202 20202 140630 0

20206 1296 0
202 ИТОГО 141926 0
203 20302 1280 0

20313 0 6858
203 ИТОГО 1280 6858
301 30102 12230 0
302 30202 52639 0

30204 9903 0
302

ИТОГО

 62542 0
313 31304 0 2450
402 40201 0 757

40202 0 50

40203 0 200

40204 0 541

40205 0 319
402 ИТОГО 0 1867
404 40406 0 817

40407 0 420

40408 0 825
1 2 3 4

40410 0 229
404 ИТОГО 0 2291
407 40701 0 324

40702 0 136767

40703 0 1552
407 ИТОГО 0 138643
423 42301 0 90720

42303 0 378810

42304 0 20823

42305 0 6180

42308 0 6430
423 ИТОГО 0 502963
452 45204 130 0

45205 245600 0

45206 123957 0

45207 31363 0

45209 0 3988
452 ИТОГО 401050 3988
455 45503 1450 0

45505 6365 0

45508 0 259
455 ИТОГО

7815

 259
474 47415 2320 0

47416 0 561

47417 875 0
474 ИТОГО 3195 561
509 50903 5408 0
523 52301 0 2054
603 60301 0 469

60304 4509 0

60308 250 0

60310 50 0

60312 170 0

60322 0 788

60323 2347 0
603 ИТОГО 7407 1257
604 60401 31178 0

60402

 10240 0
604 ИТОГО 41418 0
606 60601 0 2300

60602 0 93
606 ИТОГО 0 2393
609 60901 740 0
610 61003 7589 0

61006 620 0
610 ИТОГО 8209 0
611 61101 3299 0

61103 0 3059
611 ИТОГО 3299 3059
1 2 3 4
613 61306 0 1432
614 61403 4246 0
701 70102 0 770

70107

 0 73
701 ИТОГО 0 843
702 70203 2620 0

70204 1567 0

70209 7773 0
702 ИТОГО 11960 0
703 70301 0 526
705 70501 378 0
ИТОГО - 713103 713103

Внебалансовые счета




909 90901 2 0

90902 1608670 0

итого 1608672 0
912 91202 1 0

91207

 9 0

ИТОГО 10 0
913 91301 15995 0

91303 163 0

91305 37582 0

ИТОГО 53740 0
917 91704 163 0
999 99998 0 0

99999 0 1662585


Таблица 1.2 – Данные о крупных кредитах

тыс. руб.

Заемщик

 Сумма и количество предоставленных кредитов, гарантированных и финансовых обязательств, поручительств
Рубли

Прочая валюта

 Всего
Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество
1 4170 1 1000 1 5170 2
2 6170 1 - - 6170 1
3 8830 1 - - 8830 1
4 6830 1 500 1 7330 2
ИТОГО 26000 4 1500 2 27500 6

Таблица 1.3 – Данные о кредитах, предоставленных акционерам

тыс. руб.

Акционер Сумма и количество предоставленных кредитов, финансовых обязательств, поручительств, гарантий
Рубли Прочая валюта Всего
Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество
1

2170

 1 1000 1 3170 2
2 4170 1 - - 4170 1
3 4830 1 500 1 5330 2
ИТОГО 11170 3 1500 2 12670 5


Таблица 1.4 – Данные о кредитах предоставленные инсайдерам

тыс. руб.

Инсайдер Сумма и количество предоставленных кредитов, обязательств, поручительств, гарантированных и финансовых обязательств
Рубли Прочая валюта Всего
Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество
1 190 1 - - 190 1
2 200 1 - - 200 1
3 230 1 - - 230 1
4 225 1 - - 225 1
5 215 1 - - 215 1
ИТОГО 1060 5 - - 1060 5


Таблица 1.5 – Данные о вкладах, депозитах

тыс. руб.

Вкладчик
Сумма и количество вкладов
Рубли Прочая валюта Всего
Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество
1 3130 1 2320 1 5450 2
2 3670 1 - - 3670 1
3 4030 1 - - 4030 1
4 1650 1 1270 1 2920 2
5 5820 1 - - 5820 1
ИТОГО 18300 5 3590 2 21890 7

Таблица 1.6 – Данные для расчета резерва на возможные потери по ссудам

тыс. руб.

Группы кредитного риска
Сумма просроченной задолженности по основному долгу
 Сумма задолжности по основному долгу со сроком, оставшимся до даты погашения Всего ссудная задолженность
до 30 дней от 31 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года
1 - 1589 248965 123957 - 374511
2 - - 3000 - 31363 34363
3 - - - - - -
4 - - - - - -
ИТОГО - 1589 251965 123957 31363 408874

Задание 2. Анализ кредитоспособности заемщика


Таблица 1.7 – Исходные данные по запрашиваемой ссуде

тыс. руб.

Показатели

 Вариант 2
Сумма кредита, тыс. руб. 1755
Срок 1 год
Вид обеспечения Залог имущества
Таблица 1.8 – Аналитические статьи баланса предприятия

тыс. руб.

Актив
Размещение имущества 01.01.1999г. 01.01.2000г.
1 2 3
Иммобилизованные средства (внеоборотные активы) А1

Нематериальные активы А2 500 603
Основные средства А3 24615 30502
Прочие внеоборотные активы А4 3200 3500
ИТОГО А5 28315 34605

Мобильные средства (оборотные активы) А6

Запасы и затраты А7 14965 16755
Расчеты с дебиторами А8 4005 4195
Краткосрочные финансовые вложения А9 450 600
Денежные средства А10 1235 1725
Прочие оборотные активы А11

ИТОГО А12 20655 23275
Убытки А13

ВСЕГО А14 48970 57880

Пассив
Источники средств 01.01.1999г. 01.01.2000г.
1 2 3
Собственные средства

Уставный капитал П1 280 280
Добавочный капитал П2 34975 40243
Резервный капитал П3 285 357
Фонды накопления П4 1200 1380
Нераспределенная прибыль П5 410 1170
ИТОГО П6 37150 43430

Заемные средства

Долгосрочные кредиты и займы П7 1000 1800
Краткосрочные кредиты и займы П8 3500 4700
Кредиторская задолженность П9 6805 7175
Прочие краткосрочные пассивы П10

515

 775
ИТОГО П11 11820 14450
ВСЕГО П12 48970 57880

Финансовые результаты деятельности: за 1999г. за 2000г.
Выручка от реализации П13 90810 140590
Балансовая прибыль П14 10560 15360

Задание 3. Анализ соблюдения нормативов деятельности коммерческого банка после выдачи кредита


На основе данных по запрашиваемой ссуде в задании 2 необходимо:

  • Рассчитать значения обязательных экономических нормативов после выдачи ссуды коммерческим банком;

  • Сделать вывод о правомерности и целесообразности выдачи запрашиваемой ссуды с точки зрения соблюдения экономических нормативов;

  • Дать оценку надежности КБ по упрощенной методике В. Кромонова.


  1. Задание 1 - Анализ выполнения банком экономических нормативов


  1. Собственные средства (капитал нетто) банка.

Размер капитала банка определяется как сумма основного и дополнительного капитала.

Для расчета собственных средств (капитала) банка будем использовать следующую таблицу:


Таблица 2.1– Расчет собственных средств (капитала) банка
№ строки Наименование показателя Порядок расчета Сумма тыс. руб.
1 2 3 4

Основной капитал


01 Уставный капитал Балансовый счет 102 8670
02 Эмиссионный доход Балансовый счет 10602 -
03 Безвозмездно полученное имущество Балансовый счет 10603 -
04 Фонды Балансовый счет 107 17689
05 Нераспределенная прибыль текущего периода Положительный результат от: бал. сч. (701+70301+61305...61308) – (702+70401+70501+61401+61405...61408) -9537
06 Часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги Балансовые счета (60105+60206+50804+50904+ 51004+51104) -
07

Источники основного капитала

ИТОГО:

 Сумма строк с 01 по 06 16822
08 Нематериальные активы Балансовые счета (60901+60902) - 60903 740
09 Собственные выкупленные акции Балансовый счет 10501 -
10 Непокрытые убытки предшествующих лет Положительный результат от: Балансовые счета (70402+70502) - 70302 -
11 Убыток отчетного года Положительный результат от: балансовые счета (702+70401+70501+61401+61405...61408) – (701+70301+ часть 61301) 10969
12

Основной капитал

ИТОГО:

 Строка 07 минус сумма строк с 08 по 11 5113

Дополнительный капитал
13 Прирост стоимости имущества за счет переоценки, произведенной до 01.01.97г. Часть балансового счета 10601 (взять 50%) 7615
14 Часть резерва на возможные потери по стандартным ссудам Часть балансовых счетов, относящиеся к резервам под ссуды первой группы риска: взять 10% от фактически созданного резерва (счета 45209 и 45508), но не более 1,25% от суммы активов, взвешенных с учетом риска в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ №1. 424,7
15 Фонды, сформированные в текущем году (или их часть) Не подтвержденная аудиторской фирмой часть балансового счета 107 (не включенная в состав основного капитала): принять равной 0. 0
16 Прибыль текущего года и предшествующих лет (их часть) Не подтвержденная заключением аудиторской фирмы прибыль: принять равной нулю. 0
17 Субординированный кредит (заем) Часть балансовых счетов 31309, 31409, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007 в размере, удовлетворяющем требованиям договора о предоставлении субординированного кредита. 0
18 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации переоценки имущества банка Части балансовых счетов 102 и 103 принять равными нулю. 0
19 Привилегированные акции некумулятивные Часть балансового счета 103 0
20

Источники дополнительного капитала

ИТОГО:

 Сумма строк с 13 по 19 8039,7
21 Источники дополнительного капитала с учетом ограничений

Субординированный кредит включается в состав дополнительного К в размере 50% величины основного К.

Сумма строк 13-19 включается в расчет

Если Вам нужна помощь с академической работой (курсовая, контрольная, диплом, реферат и т.д.), обратитесь к нашим специалистам. Более 90000 специалистов готовы Вам помочь.
Бесплатные корректировки и доработки. Бесплатная оценка стоимости работы.

Поможем написать работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту
Нужна помощь в написании работы?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Пишем статьи РИНЦ, ВАК, Scopus. Помогаем в публикации. Правки вносим бесплатно.
Страницы: 1 2

Похожие рефераты: