Планирование участка и производственные расчеты

число наименований деталей, обрабатываемых данным инструментом;

N - количество деталей определенного наименования, подле­жащих обработке данным инструментом по годовой произ­водственной программе в шт.;

t_м - машинное время обработки определенного наименования, для обработки которой применяется данный инструмент в мин.;

Т_ср - срок службы инструмента до полною износа в ч.

Сверла Ж 23

n = S (35000*1,45 / 2,85*60) = 296 шт

Сверла Ж 14

n = S (35000*0,68 / 2,85*60) = 137 шт

Резец

n = S (35000*0,5 / 2,85*60) = 102 шт

Метчика

n = S (35000*0,11 / 2,85*60) = 23 шт

Фрезы

n = S (35000*1,43 / 2,85*60) = 292 шт

6. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

6.1 ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ

Стоимость здания определяем по формуле

Р_зд = F_о * 1,1 Н С,

где: F_o - общая внутренняя площадь участка [2]

Р_зд = 180 1,1 6 35 = 41580 (руб.) / 2079000 тенге

Расчет стоимости производственного оборудования (берем из сводной ведомости оборудования) 113499 руб. / 5674950 тенге

Расчет стоимости подъёмно-транспортных средств (берем из сводной ведомости оборудования) 9410 руб./ 470500 тенге

Стоимость быстро изнашивающего инструмента и приспособле­ний принимаем по нормам расхода на один станок. В смету берем 50% на его износ.

На станок ГФ 1400 560 50/100 = 280 руб.

МК 112 350 50/100= 175 руб.

1Б284 350 50/100 = 175 руб.

1АМ0443 230 50/100 = 115руб

Суммарная стоимость:

280+175+175+175+115 = 920руб/46000 тенге

Стоимость производственного инвентаря. Берем 20руб на одного работающего

20 * 8 = 160 руб./8000 тенге

Стоимость хозяйственного инвентаря

20 * 8=160 руб./8000 тенге

Таблица 4 - Сводная ведомость основных фондов

Наименование основных фондов	Стоимость основных фондов, Руб/Тенге	Норма амортизации, %	Амортизацион-ные отчисления, Руб/Тенге
Здание Основное оборудование Подъёмно-транспортное оборудование Инструмент и приспособления Производственный инвентарь Хозяйственный инвентарь Дорогостоящий инструмент	41580/2079000 383419/19170950 9410/470500 920/46000 160/8000 160/8000 1500/75000	3,0 14 16 20 12 12 50	1247/62350 54828/2741400 1562/78100 184/9200 20/1000 20/1000 750/37500

Итого:437149 руб./23657450 тенге 58612/2930600 тенге

6.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛА

Данный расчет выполнен на основе норм расхода материала на одну деталь с учетом стоимости возвратных отходов, цены траспортно-заготовительных расходов и программы.

Определяем затраты на основной материал на годовую [2];

M = (Q_м * P_м * К_тз – q₀ * P₀)*N,

где: Q_м - норма расхода материала на заготовку, кг;

P_м - оптовая цена за 1кг материала, руб/ тенге ;

К_тз - коэффициент транспортно-заготовительных расходов;

q₀ - масса возвратных отходов на деталь, кг;

P₀ - цена за 1кг возвратных отходов, кг;

N - годовая программа, шт;

М =(37,7 * 0,47 * 1,05 – 10 * 0,024) * 39 000 = 659572,79руб/ 32978600 тенге

6.3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ МАЛОЦЕННОГО ИНСТРУМЕНТА И ПРИСПОСОБЛЕНИЙ

Расходы, связанные с износом и ремонтом малоценного и быстроизнашивающегося инструмента и приспособлений состав­ляют 40 руб на 1 станок.

Определяем расходы на 5 станков:

40 х 5 = 200 руб./ 10000 тенге

6.4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ВСЕХ ВИДОВ ЭНЕРГИИ И ВОДЫ

Затраты на силовую электроэнергию:

3_c=C_l SN_у * F_д * К_з * К/e_с * Т_g

где: С₁ - стоимость 1квт/час ( 0,0051 руб / 0,255тенге );

F_д - суммарная мощность двигателей на оборудовании, квт;

F_д -эффективный фонд времени работы оборудования, час;

К_з -средний коэффициент загрузки оборудования(0,88);

К - коэффициент одновременной работы оборудования(0,74 0,75);

e_с - коэффициент полезного действия станков(средний КПД электрооборудования (0,85);

Т_g - коэффициент потерь в сети (0,95);

3_c = 0,0051 * 120 * 4015 * 0,88 * 0,7/0,85 * 0,95 = 1874,45 руб/ 93722,5 тенге.

Затраты на сжатый воздух [3];

С_сж= Ц_сж * Q_cж ,

где: Ц_сж - стоимость 1м³ сжатого воздуха ( 0,002 руб/0,1тенге);

Q_сж - годовой расход сжатого воздуха, м³;

Q_сж = F_д * К_з * С_об * q’,

где: С_об = 5 с применением обдувки;

q =1 м³ /час - расход сжатого воздуха на 1 станок.

Q_сж = 4015 * 0,88 * 5 * 1 = 17 766 м³ ;

С_сж = 0,002 * 17 766 = 35,33 руб./1248,21тенге

Расход на энергию и топливо для хозяйственных нужд.

Стоимость электроэнергии для освещения [2]

С_эо = С₁ * W,

где: С₁- стоимость 1квт/час (0,0051руб/0,26тенге);

W -годовая потребность электроэнергии, квт [2];

W = d _cp * F * T/1000?

где: d _cp - cредний расход электроэнергии для освещения 1м²;

F - площадь участка (182 м² );

Т - длительность освещения в год при двухсменной работе ( 2630 час);

1,05- коэффициент учитывающий 5 % потери на дневное освещение

W = 25 * 1.05 * 182 * 2630/1000 = 11966.5 квт

С_эо = 0,0051 * 11 * 966,5 = 61,02 руб./3051тенге

Расходы на пар для отопления [2];

S_п = Сп * W_п,

где: С_п - стоимость 1т пара ( 4,66руб/233тенге);

W_п - годовая потребность пара на станок ;

W_п = q _n * V * T_от/g * 1000,

где: q _n - расход топлива на 1 м³ здания (25435 ккал/час);

/ - внутренний объем здания;

Т_от - длительность отопительного сезона (4320час);

g - тепло испарений (540 ккал/час).

W_п = 25 *1092 * 4320/540 * 1000 = 218 т пара

S_п = 4,66 * 218 = 1016 руб /50800 тенге.

Расход воды для хозяйственных нужд:

S _{в хоз.} = С_в. * Q _хоз,

где: С _в. - стоимость 1 м² воды (10 коп);

Q _хоз - годовая потребность воды на бытовые и хозяйственные нужды;

Q _хоз = q _в * Т_в * К_р/1000,

где: q _в -норма расхода воды на одного работающего (75 л);

Т_в - количество рабочих дней 1 рабочего (253 дня);

К_р - количество работающих на участке (10).

Q _хоз = 75 * 253 * 10/1000 = 189,75 м^3;

S _{в. хоз} = 0,1 * 189,75 = 18,97 руб/ 948,5 тенге.

Расход воды для производственных нужд:

С_в. = Ц_в * Q_в * К_з * Z,

где: Ц - стоимость 1 м³ водопроводной воды (0,10 руб/5тенге);

Q_в-годовой расход воды на 1 станок ( 25 м³);

Z- число смен;

К_з - коэффициент загрузки оборудования

С_в. = 0,10 * 25 * 5 * 0,85 * 2 = 21,25 руб/1062,5тенге.

6.5. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

Определение фонда заработной платы всех категорий работающих:

1. Расчет фонда заработной платы основных рабочих [2]

Р_сд = Т_ст * t_шк * N/60,

где: t_шк - штучно-калькуляционное время

Т - тарифная ставка согласно разряда

Станочники работают в бригаде и выполняют слесарную ра­боту. Всего станочников 8 человек, они подменяют друг друга при двусменной работе, в первую смену 4 человека и во вторую смену 4 человека.

Определяя фонд заработной, платы, учитываем многостаноч­ное обслуживание:

Произведем расчет по операциям:

10 операция Фрезерная

Т_ст = 0,67 руб.

Р_сд = 0,67 * 4,92 * 35000/60 = 1992,9 руб/99645тенге.

t _шк = 4.92 мин

1. Расчет премии из фонда заработной платы

ЗП_пр = ЗП_ст * 30/100 = 1992,9 * 30/100 = 597,87 руб/29893тенге

2. Основной фонд з/п с учетом выплат премии

1992,9 + 597,87 = 2590,77 руб/129538,5тенге

3. Дополнительный фонд ЗП_к =10%

ЗП_доп = 2590,77 * 10/100 = 259,07 руб/12953,5тенге

4. Основной фонд плюс дополнительный фонд

ЗП_осн = 2590,77 + 259,07 = 2849,84 руб/142492тенге

5. Поясной коэффициент 15%

К_п = 2849,84 * 15/100 = 427,476 руб/21374тенге

6. Суммарный фонд заработной платы за год

ЗП _год = 2849,84 + 427,476 = 3277,31 руб/163865,5 тенге

40 операция слесарная

Т_ст = 0,67 руб t_шк = 3,48 мин

Р_сд = о,67 х – 3,48 * 35000/60 = 2030 руб/101500 тенге

I. Расчет премии из фонда заработной платы

ЗП_пр = 2030 * 30/100 = 609 руб/30450 тенге

2.Основной фонд заработной платы с учетом выплат премии

2030 + 609 = 2639 руб/131950 тенге

3. Дополнительный фонд К = 10%

ЗП_доп = 2639 * 10/100 = 263 руб/13150 тенге

4. Дополнительный фонд плюс основной фонд

2639 + 263 = 2902 руб/145100 тенге

5. Поясной коэффициент 15 %

К_п = 2902 * 15/100 = 435,30 руб/ 21765 тенге

Суммарный фонд заработной платы за год ЗП_год = 2902,15 + 435,30 = 3337,45 руб/166872,5 тенге

Расчет фонда основных рабочих при многостаночном обслу­живании.

Операции 15 токарная и 20 автоматная выполняет один ра­бочий в первую смену, 4 разряда, и станочник 4 разряда

во вторую смену. Для расчета заработной платы применяем коэффициент 0,7

для многостаночного обслуживания.

15 операция токарная 20 операция автоматная

Т_от = 0,67 руб/33,5тенге Т_от = 0,67 руб/33,5 тенге

Р_сд = 0,67*4,09*35000/60 = 1598,5 руб/79925 тенге;

Р_сд = 0,67*5,62*35000/60 = 2196,48 руб/109824 тенге;

Р_сд = (1598,5 + 2196,48) * 70/100 = 2655,08 руб/132754 тенге

1.Расчет премии из фонда заработной платы

ЗП _пр = 2655,08 * 30/100 = 796,52 руб/39826 тенге;

2. Основной фонд з/п с учетом выплат премии

ЗП₀ = 2655,08 + 796,52 = 3451,6 руб/172580 тенге ;

3. Дополнительный фонд ЗП_к= 10%

ЗП _доп. = 345,16 * 10/100 = 345,16 руб/17258 тенге

4. Основной фонд плюс дополнительный фонд

ЗП = 3451,6 + 345,16 = 3796,76 руб/189838 тенге

5. Поясной коэффициент 15%

К_п = 3796,76 * 15/100 = 569,51 руб/28475,5 тенге

6. Суммарный фонд заработной платы за год

ЗП_год = 3736,76 + 569,51 = 4366,27 руб/218313,5 тенге

30 операция автоматная и 35 операция агрегатная

Т_от = 0,67 руб/33,5 тенге Т_от = 0,67 руб/33,5 тенге

шк= 5,29 мин шк = 4,09 мин

Р_сд = 2067,5 руб/103375 тенге Р_сд = 1598,5 руб/79925 тенге

Р _сд = (2067,5 + 1598,5) * 70/100 = 2566,2 руб/128310 тенге

1. Расчет премии из фонда ЗП

Зп _пр = 2566,2 * 30/100 = 769,86 руб/38493 тенге

2. Основной фонд с учетом выплат премии

2566,2 + 769,86 = 3336,06 руб/166803 тенге

3. Дополнительный фонд ЗП_к=10%

ЗП _доп. = 3336,06 * 10/100 = 333,6 руб/16680 тенге

4. Дополнительный фонд плюс основной фонд

3336,06 + 333,6 = 3669,66 руб/183483 тенге

5.Поясной коэффициент 15 %

К_п = 3669*15/100 = 550,44 руб/27522 тенге

6. Суммарной фонд заработной платы за год

ЗП _год= 3669,66 + 550,44 = 4220,10 руб/211005 тенге

Суммарный фонд заработной платы по всем операциям:

ЗП = 3277,31 + 3337,45 + 4366,27 + 4220,10 = 15201,13 руб/760056,5 тенге

ЗП одного станочника среднемесячная

ЗП _{мест.ст}. = 15201,13 : 8 : 12 = 158,34 руб/7917 тенге

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих:

I. Расчет премии из общего фонда заработной платы

ЗП _пр = 1287*30/100 = 389,36 руб/19468 тенге для наладчика

ЗП _пр = 1041,21*30/100= 312,36 руб/15618 тенге для контролера и транспортного рабочего.

2.0сновной фонд заработной платы с учетом выплаты премий

1287 + 389,36 = 1676,36 руб/83818 тенге для наладчика.

1041,21 + 312,36 =1353,57 руб/67678 тенге для контролера и транспортного рабочего.

З. Дополнительный фонд ЗП_к =10%

1676,36*10/100=167,63 руб/8381,5 тенге для наладчика.

1353,57*10/100=135,35 руб/6767,5 тенге для контролера и транспортного рабочего.

4.Основной фонд плюс дополнительный фонд

1676,36 + 167,63 =1843,99 руб./92199,5 тенге для наладчика

1353,57 + 135,35 =1488,92 руб./74446 тенге для контролера и транспортного рабочего.

5. Поясной коэффициент 15%

1843,997*15/100= 276,59 руб./13829,5 тенге для наладчика. 100

1488,92*15/100 = 223,33 руб./11166,5 тенге для контролера и транспортного рабочего.

6. Суммарный фонд заработной платы за год

1843,99 + 276,59 = 2120,59 руб./106029 тенге для наладчика.

1488,92 + 223,33 = 1712,25 руб./85612,5 тенге для контролера и транспортного рабочего.

7 .Среднемесячная заработная плата:

одного рабочего 2120,59:12 =176,71 руб. / 8835 тенге

наладчика. 1712,25: 12 = 142,68 руб./7134 тенге контролера и транспорт­ного рабочего.

Годовой фонд заработной платы по участку

Зп _год=ЗП _{осн. раб.} + ЗП _всп. ,

ЗП_год= 15201,13 +2120,59 +2 ' 1712,25 = 20746,22 руб/1037311 тенге.

6. Смета цеховых расходов

Наименование статей расходов

Сумма, тенге.

Основная заработная плата А) вспомогательные рабочие Отчисление на социальное страхование 14 % от всей заработной платы Расходы на содержание зданий, сооружений А) электроэнергия для освещения Б) пар для отопления В) вода для хозяйственно-бытовых нужд Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования А) силовая электроэнергия Б) сжатый воздух Амортизация оборудования, транспортных средств и дорогостоящей оснастки Затраты на текущий ремонт и обслуживание оборудования Затраты на износ и содержание малоценного инструмента и инвентаря Затраты на вспомогательные материалы Амортизация производственных площадей (3%) Затраты по охране труда и технике безопасности Затраты на изобретательство и рационализацию

277254,5 145223,5 3051 50800 948,5 93722,5 1766,5 765900 397250 212500 20000 58830 16500 11000

Итого: 2053246тенге

6. РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА И УРОВНЯ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

Цеховая себестоимость составила (на годовую программу):

659572+56266+2128=717794,21 руб./35889710,5 тенге

Общезаводские расходы составляют 80% от заработной платы основных рабочих

15201,13*80/100 = 12160,90 руб./608045 тенге

Производственная себестоимость состоит из суммы себе­стоимости детали и общезаводских расходов

С_пр = 729955,11 руб/36497755,5 тенге.

Внепроизводственные затраты составляют 5% от производст­венной себестоимости - 36497,75руб/1824887,5 тенге.

Полная себестоимость состоит из суммы производственной себестоимости и внепроизводственных затрат

С_п= 766452,86 руб/38322643 тенге.

Прибыль предприятия составляет 15% от полной себесто­имости

П=114967,92руб/5748396. тенге

Оптовая цена предприятия состоит из суммы полной себесто­имости и прибыли предприятия